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为XXXXXX有限公司担保400万元的实例
发布时间:2017-07-13 | 来源:湖南省担保协会 | 作者:

永州市中小企业信用担保有限责任公司

为永州市XXXXXX有限公司担保400万元的实例

 

一、企业的基本概况

1、注册情况

永州市XXXXXX有限公司是2008814日经永州市工商行政管理局登记成立的一家民营企业,注册资本金800万元整,企业营业执照、组织机构代码证、税务登记证,国税、地税、开户银行、贷款卡等都进行了验证并进行了年检,主体资格合格。

2、股东情况:

永州市XXXXXX有限公司现有股东5人,其中股东1出资288万元,占总额的36%;股东2出资160万元,占总额的20%;股东3出资132万元,占总额的16.5%;股东4出资132万元,占总额的16.5%;股东5出资88万元,占总额的11%

3、经营范围:

农业养殖、种植、农产品加工、休闲农业开发经营。

4、管理者水平

公司主要负责人(法人代表)1979年出生,大学文化,中共党员,工程师职称,现任湖南省青年创业协会副会长,先后从事房地产开发,经营过木材,开办过装饰装潢等业务,经济实力雄厚,经营思路开阔,诚信务实,具有一定的生产经营和管理水平。

公司财务主管,现年44岁,大专文化,永州市零陵人,从事会计工作多年,具有丰富的财务工作经验,能够胜任本职工作。

生产经营负责人,现年42岁,大专文化程度,从事种植、养殖、加工管理工作多年,具有丰富的生产管理经验。

5、财务状况分析

资产负债情况(表一)

该公司提供了2008年度以及2009年的会计报表,列表如下:        

资产负债简表             单位:万元

 

项目

2008

2009

项目

2008

2009

一、资产总额

 1262      

6603

二、负债总额

140

1327

(一)流动资产

249

593

(一)流动负债

140

1327

其中:货币资金

2

103

其中:短期借款

 

200

应收帐款

44

159

应付福利费

27

43

其他应收款

65

    93

其他应付款

93

1053

待摊费用

34

55

(二)长期负债

 

    

存货

104

184

其中:长期借款

 

    

(三)固定资产总额

184

4699

三、所有者权益

1122

5276

固定资产原值

 

1408

实收资本

800

800

固定资产净值

 

1408

资本公积

155

2269

在建工程

184

3291

盈余公积

 

 

(四)无形资产和递延资产

829

1312

未分配利润

167

2207

 

截止200912月末,公司资产总额6603万元,其中流动资产593万元,货币资金103万元,固定资产4699万元。负债总额1327万元,全部为流动负债,资产负债率为20%,从总体来看公司资产质量较好,流动资金稍不足,资产负债率在合理的范围内。另外,该公司在2009年度实现净利润2040万元,收入可观。

6 、借款人借款用途,还款来源分析

 因该公司扩大生产线,收购和储备粮食及购买大米加工生产设备,导致流动资金不足。特向我公司申请担保贷款2000万元,期限一年。

该公司为粮食加工、储备、农业休闲为一体的农业开发企业,每年的财政补贴大约能达到伍佰万元以上;粮食储备这一块,每年的收入也将有一百多万;另外,该公司还有管理者投资的一些其他业务,如房地产开发,超市经营等收入。以该公司的销售收入及利润作为还款来源的话,还款是没有问题的。

7、企业的产品优势和发展方向

该公司是以种植、养殖、加工和休闲农业开发为主的企业,目前有果园137亩。公司还对鸡、鸭、鱼进行生态环境养殖,主要供应给公司休闲农业餐饮部及投资经营的超市,形成了一条生态的产业链。公司还于周围村签订了1.8万亩特种水稻种植合同,并且提供种子和化肥给农民,同时还提供技术指导。这样的经营模式,对永州农业开发和农产品加工,对优化农村产业结构、发展农村经济、增加农民收入起到了一定的推动作用。

大米加工项目虽还未正式投产,年产十万吨精米生产线计划在20095月左右将正式投产;4栋标准化粮食储备仓库也将正式使用,国家的补贴收入大米为120/吨,玉米为180/吨,收入可观。

二、风险分析

该贷款项目经分析,风险主要表现在以下几个方面:

1、经营风险主要是管理者在经营过程中出现重大失误,导致决策性风险,或是生产过程中出现质量问题,将导致严重的后果。

2、市场风险市内生产加工大米的企业较多,竞争比较激烈,另外,粮食价格的变动也将对企业产生一定的影响,因此具有一定的市场风险。

3、财务风险因该公司负债人多方投资,具有一定的财务风险。

三、反担保抵押措施

 以该公司的关联企业(房地产开发企业,同一控制人)开发的门面做抵押,约1100平方米。由于该门面还没有竣工,办理不出房产证书,公司采取与关联企业签订《买卖合同》的方式进行抵押,如该担保贷款不能如期归还,则以该关联企业的门面做为抵偿。

四、最后结果及经验总结

201199日止,该担保贷款已逾期1年半,不能如期解保。上门多次催收未果,我公司已于20118月对该公司进行法律诉讼。

失败教训:

1、新建项目要慎之又慎。该公司还处在投入期,后续还需要大量的资金进行投入,后面如果没有后续资金跟进,整个项目就会夭折,

该项目如今还没有生产。

2、老板素质要彻底了解。包括从业经验、文化水平、信用状况、事业精神等,如果老板年青,必须注重公司的管理团队,且有一位跟随老板多年的高管人员,有多年的高管人员一方面说明投资者对该管理者离不开,尊重人才;另一方面说明这位管理者对该公司还有希望与信心,高管人员经常变动要留意。

3、抵押物要弄清来龙去脉。用在建工程抵押的,所有的报建手续要完备,特别是建设合同要了解并且与施工单位进行面谈,同时能在房产局备案的尽量备案。